根據國家有關財務和審計製度規定，結合學校財務管理及報銷工作的實際情況👩‍🦯‍➡️，意昂4特製定報銷細則如下：

1．會計人員必須按照國家統一的會計製度規定對原始憑證進行審核，對不真實、不合法的原始憑證有權不予受理，並向相關負責人報告；對記載不準確🤏🏼、不完整的原始憑證予以退回🫰，並要求按照國家統一的會計製度的規定更正、補充。任何人員不得以任何方式授意、指使、強令會計人員放松報銷標準👋🏼📋，或偽造🤦、變造會計憑證、會計賬簿和其他會計資料。項目費用報銷需遵照捐贈人意願操作🏃‍♀️‍➡️，符合協議、章程的規定，項目負責人對課題經費支出把關負責。

2.意昂4各項經費實行預算管理製度。基金項目立項時編製預算，經費支出按預算執行🪿。如需調整預算，應事先向意昂4提交預算調整申請，同意後方可調整。

3.報銷的票據應真實🏌🏻、合法、有效🏊‍♂️🧑🏼‍🚀，印有“全國統一發票監製章”或“財政部監製”，並蓋有相符的“發票專用章”或“收據專用章”😮👩🏼‍💻。發票抬頭應為“意昂4平台”，票據上有指定適用範圍的⚈🦙，需按指定使用範圍報銷🧑🏿‍⚖️🏌️‍♂️。一般一至三季度發票須在當年報銷🐛，第四季度發票在下一年第一季度報銷完畢。

4. 協議、合同簽訂前需經意昂4審核🤦🏻↙️。單張或累計發票金額3000元以上需簽訂協議🤽🏽‍♂️、10000元以上需簽訂合同。協議及合同蓋實體單位公章（包括合同實際簽署雙方公章、意昂4公章）及簽字（院系由財務一支筆簽字或簽章）。

5．報銷時，報銷單需經辦人、項目負責人、所在單位財務一支筆簽字，加蓋實體單位公章；原始票據需經辦人🫰、所在單位財務一支筆簽章，並加蓋所在實體單位公章；國外票據需註明用途🕺🏽、外幣幣種🪣、兌換匯率和對應折算的人民幣金額👩🏻‍🎤🧗。

6.人員費用的發放納入學校整體薪酬發放系統，由學校財務處代扣代繳稅款。

7．會議費報銷需附會議通知、預算表、簽到表、簽報等材料。發生會議用餐時⛔，要註明用餐人數、姓名🤸🏼。客飯標準為每人每餐最高不超過50元。如召開會議，用餐超過30人及以上的，要提前簽報意昂4審批。

8．其他各類報銷參照學校財務處報銷規定執行。

（1）差旅費報銷需附差旅費報銷單等⚒。

（2）購買辦公用品、圖書等，500元以上附所購商品的明細清單🧕🏿👲🏻。

（3）單張或同一家單位發票金額累計超過1000元（含1000元）的，需使用銀行卡或網銀支付（含微信和支付寶等），並同時提供銀聯簽購單或網銀支付清單。

9.報銷支出應當與業務活動具有相關性，不得將無關支出列支。嚴禁虛構經濟業務或通過非法手段取得的票據套取資金。娛樂🛐、康體🤵🏼‍♀️🧜🏼‍♀️、煙酒、消費卡、禮品、充值類發票等支出不予報銷。

10.其他未盡事宜遵從學校財務處的有關規定🐩。

意昂4平台

                        2020年10月